営業活動によるキャッシュフロー比率は、流動負債を支払うための営業活動から生み出された企業の現金の妥当性を測定します。これは、営業活動によるキャッシュフローを会社の流動負債で割って計算されます。

また、キャッシュフロー比率をどのように解釈しますか？営業キャッシュフロー比率は、企業が同じ期間内に生み出された現金で現在の負債を返済できる回数の尺度です。 1より大きい数値は、企業が流動負債の返済に必要な金額よりも多くの現金をある期間に生み出したことを示します。

ここで、売上高に対する営業キャッシュフローの比率はどのくらいですか？

大きな売上高は重要ですが、かなりのキャッシュフローの数字はさらに優れています。理想的には、この比率の値は1.0より大きくする必要があります。これは、事業が少なくとも損益分岐点に達し、売上から十分なキャッシュフローを生み出したことを示しています。

キャッシュフロー比率が重要なのはなぜですか？

キャッシュフローの水準が高いほど、業績の低下に耐える能力が高く、投資家に配当を支払う能力が高いことを示しています。これらの比率は、キャッシュフローが報告された利益から大幅に異なる企業を評価する場合に特に重要です。